Le correspondant Tracfin, nommé par les cabinets d'expertise comptable et de commissariat aux comptes, a un rôle et des obligations spécifiques.

Cela peut être une personne différente selon les structures d'exercice composant le cabinet ou cette fonction peut être centralisée pour l'ensemble des structures d'exercice composant le cabinet, à condition que la liste des structures soit clairement établie. Ce correspondant peut également être le responsable du contrôle interne chargé de la mise en place et du suivi des systèmes d'évaluation et de gestion des risques.Même s'il n'y a pas d'obligation légale, les cabinets peuvent choisir de communiquer le nom du correspondant au service de Tracfin et veiller à la mise à jour de cette information. Le site de Tracfin propose un modèle de déclaration contenant la (...)